Rok 2025 przyniósł rewolucję w przepisach dotyczących samozatrudnienia. Ignorowanie tych zmian jest ryzykowne i z góry skazane na porażkę. Martwa dotąd ustawa DBA w Holandii wróciła z impetem, a Belastingdienst nie będzie miał litości dla tych, którzy nie dostosują się do nowych regulacji.
Wymogi DBA nie są więc już tylko ostrzeżeniem, ale rzeczywistością. Sprawdź zatem, co zrobić, by zabezpieczyć swój biznes i budzić się każdego dnia z pewnością, że Twoja ciężka praca jest nie tylko w pełni zgodna z prawem, ale również przyciąga atrakcyjne współprace.
Czego dowiesz się z artykułu?
- Ustawa DBA w Holandii od 1 stycznia 2025 roku – koniec taryfy ulgowej dla ZZP-erów i fikcyjnego samozatrudnienia
- Co się zmienia dla firm od 2025 roku w Holandii?
- Ustawa DBA w Holandii i 9 kryteriów, które musi spełnić każdy przedsiębiorca ZZP
- Punkt nr 9 Twoim najlepszym dowodem niezależności w świetle nowych przepisów
- Ustawa DBA w Holandii – lepiej zapobiegać niż płacić
Ustawa DBA w Holandii od 1 stycznia 2025 roku – koniec taryfy ulgowej dla ZZP-erów i fikcyjnego samozatrudnienia
Przez lata wiele osób prowadzących działalność ZZP funkcjonowało na granicy przepisów, szczególnie w branży budowlanej. To właśnie budowlańcy często balansują na cienkiej linii pomiędzy niezależną działalnością a fikcyjnym samozatrudnieniem, czyli działaniem jak pracownik etatowy. Niejasności wokół ustawy DBA w Holandii z 2016 r., która miała zwalczyć to zjawisko, sprawiały, że wykonanie przepisów zostało zawieszone.
Jednak od 1 stycznia 2025 roku Belastingdienst powiedział stanowcze „STOP” ukrytej formie zatrudnienia. Teraz każda firma ZZP zostanie dokładnie prześwietlona, a relacje samozatrudnionych z klientami znalazły się pod lupą fiskusa. O szczegółach przeczytasz w naszym artykule Samozatrudnieni w Holandii kontra fiskus.
Co to oznacza? Wzmożone kontrole, ryzyko wysokich kar, utratę ulg podatkowych, konieczności zapłacenia zaległych składek społecznych czy zaliczek na podatek. Zleceniodawcy w Holandii, obawiając się konsekwencji, stają się więc ostrożni, a nawet rezygnują ze współpracy z ZZP-erami, którzy nie spełniają nowych wymogów.
Choć brzmi to poważnie, potraktuj te zmiany jako szansę na wzmocnienie swojej pozycji na rynku pracy oraz udowodnienie, że jesteś profesjonalnym i wiarygodnym partnerem biznesowym. Bo to przyciągnie najlepsze zlecenia dla ZZP.
Co się zmienia dla firm od 2025 roku w Holandii?
Nowe przepisy to zero tolerancji dla pozorowanej działalności gospodarczej, czuli ukrytego stosunku pracy. Kontrole dotyczą zarówno ZZP-erów pracujących na własny rachunek, jak i ich zleceniodawców. Fiskus sprawdzi przede wszystkim 4 główne obszary.
- Czy masz więcej niż jednego klienta?
- Czy należysz do struktury firmy, z którą współpracujesz?
- Czy samodzielnie, bez nadzoru ustalasz, jak, gdzie i kiedy będziesz pracować?
- Czy ponosisz ryzyko finansowe, działając np. aktywnie na rynku i inwestując w rozwój?
Jeśli odpowiedź na którekolwiek z tych pytań brzmi „nie”, czekają Cię jako osobę samozatrudnioną poważne problemy. Holenderki Urząd Skarbowy chce restrykcyjnie egzekwować nowe wymogi ustawy DBA, dlatego najwyższy czas na wnikliwą analizę swojej sytuacji. I podjęcie konkretnych kroków.
Ustawa DBA w Holandii i 9 kryteriów, które musi spełnić każdy samozatrudniony przedsiębiorca ZZP
Na szczęście istnieją jasne wytyczne, których wdrożenie pozwoli Ci przejść przez nadchodzące zmiany i zwiększyć atrakcyjność w oczach potencjalnych klientów.
- Sam decydujesz, jak wykonujesz zlecenie. Zleceniodawca nie może zatem wydawać Ci poleceń jak szef.
- Współpracujesz z kilkoma klientami, ponieważ praca tylko dla jednej firmy to czerwona flaga.
- Twoje zadania są inne niż te, które wykonują osoby pracujący na etacie.
- Masz unikalną wiedzę lub umiejętności, które uzasadniają korzystanie z Twoich usług.
- Masz prawo do zastępstwa. Wtedy samodzielnie zlecasz swoją pracę komuś innemu.
- Rozliczasz się za wykonane projekty, nie za czas pracy, nie mając płatnego L4 czy urlopu.
- Zarabiasz więcej niż pracownik etatowy za podobne obowiązki.
- Inwestujesz we własną działalność – narzędzia, odzież roboczą z logo firmy, transport, ubezpieczenia, szkolenia czy konferencje.
- Prowadzisz aktywne działania marketingowe.
Pamiętaj, że niezwykle ważne jest rzetelne i dokładne prowadzenie całej dokumentacji, którą organy podatkowe zweryfikują podczas kontroli.
Punkt nr 9 Twoim najlepszym dowodem niezależności w świetle nowych przepisów
W oczach Belastingdienst to właśnie Twoja obecność w sieci i aktywna promocja stają się najmocniejszym argumentem, że nie jesteś etatowcem, a prawdziwym przedsiębiorcą.
Jakie elementy marketingowe są teraz niezbędne?
- Profesjonalna strona internetowa
Twoja cyfrowa wizytówka, która zawiera ofertę, portfolio, opinie i dane kontaktowe. To też tarczą ochronną przed zarzutami, że Twoja jednoosobowa działalność gospodarcza w praktyce oznacza ukryte zatrudnienie. - Własna domena i hosting
Firmowy adres strony (np. www.twojafirma.nl) buduje zaufanie i sygnalizuje, że traktujesz swój biznes poważnie. - Certyfikat SSL
Potwierdza, że dbasz o bezpieczeństwo danych swoich i klientów. - Firmowy adres e-mail
Poczta np. kontakt@twojafirma.nl podkreśla Twój profesjonalizm i zawodowy wizerunek. - Obecność w Google i mediach społecznościowych
Zwiększa Twoją widoczność, pozwalając budować relacje z klientami. - Logo i spójny branding
Ułatwia rozpoznawalność Twojej marki. - Estetyczne firmowe CV
Informacje o Twoim doświadczeniu i umiejętnościach w jednym miejscu przyciągają potencjalnych zleceniodawców i umożliwia im szybką ocenę Twoich kwalifikacji.
Ustawa DBA w Holandii – lepiej zapobiegać niż płacić
Ustawa DBA od 2025 roku to całkowita zmiana reguł gry dla samozatrudnionych w Holandii. Od teraz albo działasz jak prawdziwy przedsiębiorca, albo ryzykujesz utratę klientów, ulg i stabilności finansowej.
Jeśli nie masz pewności, czy spełniasz wszystkie wymogi, skonsultuj się z jednym z doświadczonych doradców w Bodzon Administratie & Advies B.V.. W tym biurze księgowym nie tylko pomogą Ci w skomplikowanych kwestiach prawnych i finansowych, ale również z marketingiem i wizerunkiem online – we współpracy z agencją Marketing to Podstawa. Ponadto zagwarantują również tak ważny porządek w papierach i księgowości, dzięki któremu Twoja firma będzie działać sprawnie i bezpiecznie.
Chcesz mieć pełną kontrolę nad finansami, projektami i dokumentami w jednym miejscu? Skorzystaj z nowoczesnej aplikacji Owlix, która została stworzona z myślą o potrzebach ZZP-erów w Holandii. Oszczędza czas, porządkuje chaos i daje Ci pewność, że wszystko masz pod ręką. A dla klientów Bodzon jest całkowicie za darmo! Odbierz więc dostęp i działaj jak przedsiębiorca z krwi i kości.
Button: Potrzebuję nowoczesnego wsparcia – sprawdzam Owlix
